w mln PLN, chyba że wskazano inaczej
Pozostałe rzeczowe aktywa trwałe wycenia się w cenie nabycia/koszcie wytworzenia pomniejszonych o skumulowaną amortyzację (umorzenie) oraz skumulowane odpisy z tytułu utraty wartości. Odpisów amortyzacyjnych dokonuje się metodą liniową.
Dla poszczególnych grup środków trwałych przyjęto okresy użytkowania w następujących przedziałach:
| Grupa | Całkowity okres użytkowania |
|---|---|
| Budynki i budowle | 25-60 lat |
| Urządzenia techniczne i maszyny | 4-15 lat |
| Środki transportu | 3-14 lat |
| Inne środki trwałe | 5-10 lat |
Wartości niematerialne wykazane jako „pozostałe wartości niematerialne” obejmują w szczególności: nabyte prawa majątkowe niezwiązane z działalnością górniczą, oprogramowanie komputerowe. Aktywa te wycenia się w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia pomniejszonych o skumulowane odpisy amortyzacyjne i skumulowane odpisy z tytułu utraty wartości.
Odpisów amortyzacyjnych od wartości niematerialnych dokonuje się metodą liniową, przez okres ich przewidywanego użytkowania. Dla głównych grup wartości niematerialnych okres użytkowania wynosi:
| Grupa | Całkowity okres użytkowania |
|---|---|
| Nabyte prawa majątkowe niezwiązane z działalnością górniczą | 5-50 lat |
| Oprogramowanie komputerowe | 2-5 lat |
| Inne wartości niematerialne | 40-50 lat |
| Rzeczowe aktywa trwałe | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Budynki, budowle i grunty | Urządzenia techniczne, maszyny, środki transportu i inne środki trwałe | Środki trwałe w budowie | Wartości niematerialne | Razem | |
| Stan na 31.12.2018 | |||||
| Wartość brutto | 2 440 | 2 331 | 194 | 555 | 5 520 |
| Umorzenie | (696) | (1 301) | – | (207) | (2 204) |
| Odpisy z tytułu utraty wartości | (161) | (19) | 1 | (124) | (303) |
| Wartość księgowa netto | 1 583 | 1 011 | 195 | 224 | 3 013 |
| Zmiana zasad rachunkowości – zastosowanie MSSF 16 | |||||
| Wartość brutto | 187 | 24 | – | (117) | 94 |
| Umorzenie | – | – | – | 35 | 35 |
| Odpisy z tytułu utraty wartości | – | – | – | 4 | 4 |
| Stan na 01.01.2019 | |||||
| Wartość brutto | 2 627 | 2 355 | 194 | 438 | 5 614 |
| Umorzenie | (696) | (1 301) | – | (172) | (2 169) |
| Odpisy z tytułu utraty wartości | (161) | (19) | 1 | (120) | (299) |
| Wartość księgowa netto | 1 770 | 1 035 | 195 | 146 | 3 146 |
| Zmiany w roku 2019 netto | |||||
| Rozliczenie środków trwałych w budowie | 103 | 281 | (384) | 5 | 5 |
| Zakup | – | – | 281 | 30 | 311 |
| Wytworzenie we własnym zakresie | – | – | 32 | 2 | 34 |
| Leasing – nowe umowy, modyfikacje dotychczasowych umów | 3 | 11 | – | – | 14 |
| [Nota 4.1] Amortyzacja, z tego: | (126) | (213) | – | (25) | (364) |
| dotycząca środków trwałych własnych | (125) | (200) | – | (25) | (350) |
| dotycząca prawa do użytkowania (środków trwałych w leasingu) | (1) | (13) | – | – | (14) |
| [Nota 4.4] (Utworzenie)/odwrócenie odpisów z tytułu utraty wartości | (84) | (117) | (1) | (9) | (211) |
| Inne zmiany | (33) | 26 | 50 | 6 | 49 |
| Stan na 31.12.2019 | |||||
| Wartość brutto | 2 708 | 2 600 | 173 | 479 | 5 960 |
| Umorzenie | (831) | (1 441) | – | (195) | (2 467) |
| Odpisy z tytułu utraty wartości | (244) | (136) | – | (129) | (509) |
| Wartość księgowa netto, z tego: | 1 633 | 1 023 | 173 | 155 | 2 984 |
| środki trwałe własne i wartości niematerialne | 1 452 | 972 | 173 | 155 | 2 752 |
| środki trwałe w leasingu (prawo do użytkowania) | 181 | 51 | – | – | 232 |
| Zmiany w roku 2020 netto | |||||
| Rozliczenie środków trwałych w budowie | 97 | 240 | (337) | – | – |
| Zakup | – | – | 299 | 21 | 320 |
| Wytworzenie we własnym zakresie | – | – | 120 | 1 | 121 |
| Leasing – nowe umowy, modyfikacje dotychczasowych umów | (1) | 18 | – | – | 17 |
| [Nota 4.1] Amortyzacja, z tego: | (70) | (203) | – | (21) | (294) |
| dot. środków trwałych własnych i wartości niematerialnych | (69) | (185) | – | (21) | (275) |
| dot. prawa do użytkowania (środków trwałych w leasingu) | (1) | (18) | – | – | (19) |
| [Nota 4.4] (Utworzenie)/odwrócenie odpisów z tytułu utraty wartości | (96) | (45) | (2) | (13) | (156) |
| Inne zmiany | (20) | (6) | 34 | (2) | 6 |
| Stan na 31.12.2020 | |||||
| Wartość brutto | 2 782 | 2 754 | 288 | 491 | 6 315 |
| Umorzenie | (899) | (1 549) | – | (207) | (2 655) |
| Odpisy z tytułu utraty wartości | (340) | (178) | (1) | (143) | (662) |
| Wartość księgowa netto, z tego: | 1 543 | 1 027 | 287 | 141 | 2 998 |
| środki trwałe własne i wartości niematerialne | 1 377 | 976 | 287 | 141 | 2 781 |
| środki trwałe w leasingu (prawo do użytkowania) | 166 | 51 | – | – | 217 |